Dziedziczenie w OFE

Osoby należące do I filaru systemu emerytalnego nie mogą wskazać osób, które dziedziczyłyby fundusze w razie śmierci. ZUS nie oferuje takiej możliwości. Zmieniło się to dopiero po reformie emerytalnej w 1999 roku. Wszystkie pieniądze zgromadzone przez osobę zmarłą, przed przejściem jej na emeryturę nie przepadają, ale są dziedziczone przez najbliższą osobę zmarłej osoby. Wiadomo, że temat nie należy do najprzyjemniejszych, ale niestety i w takich przypadkach warto znać swoje prawa.

Osoby należące do II filaru systemu emerytalnego przy podpisywaniu umowy o członkostwo, zaznaczają również osobę uposażoną, czyli taką, która w wypadku nagłej śmierci ubezpieczonego odziedziczy środki z OFE. Musimy jednak pamiętać, iż nie wolno nam wskazać żadnej organizacji czy fundacji. Musi to być osoba fizyczna.

Uwaga! Jeżeli w umowie nie została wskazana żadna osoba, zgromadzone fundusze wchodzą w część spadku.

Jeżeli osoba podpisująca umowę była w związku małżeńskim, małżonek bądź małżonka otrzymują połowę funduszy, które zostały zgromadzone podczas trwania małżeństwa. Druga połowa jest rozdzielana pośród najbliższej rodziny. Pieniądze są transferowane na konto. Jeżeli jednak współmałżonek do tej pory nie posiadał takiego konta, automatycznie zostaje ono założone.

Uwaga! Taka procedura wchodzi w życie, jeżeli małżonkowie nie posiadali rozdzielności majątkowej. W innym wypadku żona bądź mąż nie są brani pod uwagę.

Warto także wiedzieć, iż przed transakcją na konto funduszu musi zostać przeprowadzone postępowanie spadkowe. Pieniądze te są obłożone 19 % podatkiem dochodowym od osób fizycznych.

Dziedziczenie przez krewnych czy też osoby wskazane jest na pewno lepszym rozwiązaniem niż ich znikniecie tak jak dzieje się to w I filarze systemu emerytalnego. Nie jest to temat, który rozważamy z uśmiechem na twarzy gdyż wiąże się z niesamowitą tragedią, ale dodatkowa wiedza nigdy nie szkodzi, ale miejmy nadzieję, iż te rady nie będą często wykorzystywane.